1. Wprowadzenie:
1) sprzedaż B2B vs sprzedaż B2C
2) sprzedaż krajowa towarów vs WDT
3) świadczenie usług w segmencie B2B vs segment B2C
2. Sprzedaż krajowa towarów oraz krajowe świadczenie usług:
1) transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w 2025 r.
2) transakcje objęte obowiązkiem wystawiania paragonu w 2025 r.
3) wystawianie paragonu do faktury
4) faktury uproszczone
5) moment powstania obowiązku podatkowego
6) zaliczki/zadatki/przedpłaty
7) metoda kasowa w VAT
8) podstawa opodatkowania
9) rabaty, zwroty towarów, skonta, uznane reklamacje
10) korekta sprzedaży paragonowej
11) stawki podatku i zwolnienia – przegląd
12) podatnicy VAT zwolnieni, a obowiązek wystawienia faktury/paragonu
3. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
1) cechy WDT
2) kryteria formalnoprawne i rejestrowe
3) stawka 0%
4) obowiązki dokumentacyjne kluczowe dla stawki 0%
5) domniemanie wywozu towarów
6) fakturowanie
7) zaliczki przy WDT
4. Sprzedaż zagraniczna (UE) towarów przez polskich podatników VAT na rzecz zagranicznych konsumentów (B2C):
1) miejsce opodatkowania
2) limity
3) obowiązki rejestrowe oraz rozliczeniowe
4) raportowanie w JPK
5) procedura VAT OSS
6) rozliczenie w ramach procedury OSS – rejestracja, terminy deklarowania, korekty deklaracji
7) OSS a fakturowanie i paragonowanie
8) OSS a zwroty towarów
9) OSS, a JKP
10) procedura SME – zgłoszenie, korzyści, zagrożenia
5. Wybrane przypadki szczególne przy sprzedaży towarowej (case study):
1) przesunięcia towarów pomiędzy magazynami znajdującymi się w różnych państwach członkowskich UE
2) sprzedaż towaru znajdującego sią w innym państwie UE przez polskiego podatnika VAT
3) sprzedaż towarów z zagranicznych magazynów a VAT OSS
4) transakcje łańcuchowe w VAT, w tym procedura trójstronna uproszczona
6. Świadczenie usług związanych z nieruchomościami:
1) usługi związane z nieruchomościami
2) świadczenie usług na terytorium PL dla krajowych podatników (B2B)
3) świadczenie usług na terytorium PL dla zagranicznych podatników (B2B)
4) świadczenie usług na terytorium PL dla krajowych konsumentów (B2C)
5) świadczenie usług na terytorium PL dla zagranicznych konsumentów (B2C)
6) świadczenie usług na nieruchomościach położonych w innym państwie UE:
a) na rzecz konsumentów (B2C)
b) na rzecz firm (B2B) terytorium PL dla krajowych podatników (B2B)
7) usługi związane z nieruchomościami a VAT OSS i procedura SME
7. Usługi eventowe:
1) usługi eventowe odbywające się w PL na rzecz krajowych i zagranicznych firm
2) usługi eventowe odbywające się w PL na rzecz konsumentów
3) usługi eventowe odbywające się w innym państwie UE na rzecz krajowych i zagranicznych firm
4) usługi eventowe odbywające się w innym państwie UE na rzecz polskich i zagranicznych konsumentów
5) eventy wirtualne
8. Przegląd wybranych innych usług:
1) usługi księgowe
2) usługi prawne
3) usługi doradcze
4) usługi reklamowe
5) usługi marketingowe
6) usługi IT
Dla kogo?
Dla właścicieli firm, dyrektorów finansowych, głównych księgowych i zespołów księgowych oraz pracowników biur rachunkowych. Szkolenie polecane także osobom, które chcą uporządkować i rozwinąć kompetencje w rozliczeniach VAT przy sprzedaży krajowej i unijnej.
Cel
Kompleksowe omówienie rozliczeń VAT dla sprzedaży krajowej i na rynkach UE w modelach B2B i B2C. Program obejmuje fakturowanie i „paragonowanie”, klasyfikację transakcji, moment powstania obowiązku podatkowego, podstawę opodatkowania oraz procedury OSS, SME i transakcje łańcuchowe (w tym trójstronne). Przewidziane są case studies: przesunięcia towarów między magazynami w UE, sprzedaż towarów z magazynów zagranicznych, usługi związane z nieruchomościami.
Korzyści
W jednym szkoleniu zyskasz kluczowe zasady rozliczeń VAT dla sprzedaży krajowej i unijnej. Otrzymasz praktyczne przykłady, jasne wskazówki i możliwość zadawania pytań na bieżąco. Treści prowadzone są zrozumiałym językiem, z naciskiem na błędy, które najczęściej generują korekty i sankcje.
Wykładowca
dr Małgorzata Rzeszutek – absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, doradca podatkowy, właściciel kancelarii, ekspert w VAT, podatkach dochodowych, cenach transferowych i prawie podatkowym międzynarodowym. Wieloletnie doświadczenie audytorskie i dydaktyczne; autorka publikacji dla biznesu i materiałów szkoleniowych MF. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT jak i materiałów na kursy dla administracji podatkowej organizowanej przez Ministerstwo Finansów. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności : w podatku VAT oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych, podatkowym prawie międzynarodowym.
Szczegóły organizacyjne
Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub Bazy Usług Rozwojowych.
1. BUR (RPO dla MŚP)
2.KFS pokrywa 80% kosztów kształcenia ustawicznego (mikroprzedsiębiorstwa do 10 osób – nawet 100%), a pracodawca wnosi 20% wkładu własnego.
Cena obejmuje:
- uczestnictwo w szkoleniu
- materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (prezentacje PPT, pliki PDF, DOC, Excel)
- certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF)
Płatności:
- Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury.
Zapewniamy:
- 7 godz. lekcyjnych szkolenia
- szkolenie w czasie rzeczywistym
- bezpośredni kontakt z wykładowcą- wizualny, dźwiękowy, korespondencyjny (czat)
- możliwość uczestnictwa za pośrednictwem komputera, laptopa, smartfonu
- interakcję z ekspertem oraz innymi uczestnikami szkolenia
- zadawanie pytań w czasie rzeczywistym
Wymagania:
- posiadanie komputera, laptopa lub smartfonu z głośnikiem i mikrofonem(jeżeli chcesz zadawać pytania głosowo)
- dostęp do internetu, przeglądarka Mozilla Firefox, Google Chrome
- celem uzyskania jak nalepszej jakości prosimy zaktualizować przeglądarki do najnowszych wersji
Informacje:
- Tel. 655-870-100; 601-955-320
- e-mail. biuro@akk.com.pl;
- www.akk.com.pl
